Canadá suele percibirse como un mercado accesible, estable y abierto para las empresas extranjeras.
En la práctica, montar un negocio en Canadá desde el extranjero plantea rápidamente desafíos legales, fiscales, operativos y estratégicos que, si se anticipan mal, pueden derivar en costes significativos, retrasos y errores estructurales difíciles de corregir.
Antes de tomar cualquier decisión, deben hacerse ciertas preguntas.
Este artículo propone un marco estructurado de análisis para abordar las cinco preguntas esenciales que debes hacerte antes de crear un negocio en Canadá, con el fin de asegurar tu proyecto de establecimiento y sentar bases sólidas para un desarrollo internacional sostenible.
- ¿Qué estructura jurídica elegir?
- ¿Cómo establecer legalmente una empresa en Canadá?
- ¿Cómo optimizar la estructura fiscal?
- ¿Cómo gestionar la contratación y los permisos de trabajo?
- Comercio internacional entre Canadá y los mercados extranjeros
1 – ¿Qué estructura legal?
En Zèbre Stratégie, apoyamos a empresas europeas, canadienses y asiáticas en sus proyectos de establecimiento y expansión internacional, especialmente entre Europa, Canadá y Corea del Sur.
Nuestro enfoque no se limita a la creación legal: integra la estrategia de entrada al mercado, la estructuración operativa, las restricciones regulatorias y las cuestiones culturales, para garantizar un despliegue coherente y sostenible.
El primer paso para establecer tu negocio como extranjero en Canadá es determinar la estructura legal de tu negocio. Las opciones habituales incluyen montar una oficina, sucursal, filial o empresa individual. Cada una de estas opciones tiene sus propias ventajas y desventajas en términos de responsabilidad legal, gestión y fiscalidad.
También será necesario determinar quién creará la estructura en Canadá … Estos pueden ser los socios de la empresa europea, una sociedad holding o la empresa matriz.
Cada una de estas opciones tendrá implicaciones para la gestión del beneficio generado y su tributación.
La oficina
Una oficina de representación no es una entidad comercial. Te permite confirmar tu presencia en el país y solo se utiliza para representar a la empresa extranjera.
Puede ser útil para establecer contactos con posibles socios o para llevar a cabo actividades de marketing y promoción
Por otro lado, con esta opción, no podrás cerrar acuerdos ni hacer negocios en Canadá. En su lugar, debería establecerse una sucursal o filial.
La sucursal
La sucursal es una extensión de la empresa extranjera , pero en Canadá. La sucursal no es una entidad legal separada de su empresa matriz. Opera en Canadá bajo la dirección y control de la empresa extranjera.
La principal ventaja de montar una sucursal es el reparto de los costes operativos con la empresa matriz. También puede haber una ventaja fiscal dependiendo de los tipos impositivos aplicables en el país de origen de la empresa en comparación con Canadá. Un análisis comparativo es esencial antes de tomar cualquier decisión.
Por otro lado, la principal desventaja es la responsabilidad legal. Las deudas y obligaciones sociales son responsabilidad de la empresa matriz.
La filial
Una filial es independiente de la empresa matriz extranjera . Existe legalmente en Canadá mediante su registro o incorporación a nivel provincial o federal. Sin embargo, está controlada por la empresa extranjera que posee la mayoría de sus acciones.
La ventaja de crear una filial es reducir los riesgos, ya que la empresa extranjera puede limitar su responsabilidad hacia la filial canadiense y, por tanto, limitar el impacto de su actividad en Canadá.
2 – ¿Cómo crear un negocio?
Una vez que hayas determinado la estructura de tu negocio, tendrás que completar el proceso de registro en Canadá.
¡Esta es sin duda la parte más fácil de montar en Canadá! Los pasos dependerán del tipo de negocio que vayas a crear.
Ten en cuenta que los procedimientos exactos pueden variar según la provincia o territorio donde esté registrada la empresa, así como según la forma legal elegida.
Empresa individual
Solo tienes que elegir un nombre comercial y registrarlo en el Registraire des entreprises presentando una declaración de registro. Es un procedimiento sencillo que cuesta 38 dólares. Revenu Québec también ha creado una sección de Start-up para facilitar el proceso.
Entonces obtendrás un número de empresa que demuestre la existencia de tu empresa.
También puedes suscribirte a los impuestos locales para recuperarlos. No hay obligación mientras no superes los 30.000 dólares.
La Compañía Incorporada
Una corporación «incorporada» es cualquier empresa incorporada. Esto permite a los socios beneficiarse de la responsabilidad limitada. El equivalente en Francia sería la SARL o la SA.
Las formas más comunes son la sociedad anónima y la sociedad colectiva.
Aquí también, los procedimientos son muy sencillos. Solo tienes que elegir el nombre de la empresa, crear los estatutos de constitución (puedes descargar una plantilla básica), elegir dónde domiciliar la oficina central y pagar las tasas.
Todos estos pasos se pueden hacer en línea en la página web del gobierno federal: cómo constituir una empresa.
3 – ¿Cómo optimizar tu situación fiscal?
Comprender las leyes fiscales canadienses y las del país de origen de la empresa es esencial para evitar situaciones de doble tributación. Por esta razón, Zèbre Stratégie cuenta con un experto en fiscalidad internacional en su equipo para ayudarte a determinar tus obligaciones fiscales y optimizar tu situación fiscal.
Dependiendo de la estructura legal que elijas, el tipo impositivo sobre el beneficio generado puede gravarse en Canadá, en el país de origen o incluso en ambos países.
Impuesto sobre sociedades
Si la empresa está establecida en un país con el que Canadá tiene un tratado fiscal, dicho tratado puede establecer reglas específicas para la tributación de los ingresos canadienses de la empresa extranjera.
Canadá tiene tratados fiscales con muchos países, especialmente en Europa y Asia, que regulan la tributación de beneficios, dividendos e ingresos ejecutivos. Y según el artículo 7 del tratado fiscal:
‘Los beneficios de una empresa de un Estado Contratante solo serán gravables en ese Estado, salvo que la empresa ejerza su actividad en el otro Estado Contratante a través de un establecimiento permanente situado allí.’
Por tanto, será necesario definir si su empresa tiene un «establecimiento permanente» en Canadá y, por tanto, está sujeta al impuesto sobre sociedades canadiense, denominado aquí «Impuesto sobre la Renta de Sociedades (CIT)».
En Canadá, tus beneficios estarán sujetos a doble imposición: impuesto federal (26,5%) e impuesto provincial (entre el 2,5% y el 16%) dependiendo de la provincia en la que desee establecerse. Por tanto, un estudio de los tipos impositivos locales puede ser útil.
Por último, ¿qué hacemos con los beneficios netos generados? ¿Los pagamos en forma de dividendos o hacemos una transferencia de cuenta a cuenta en el caso de una sucursal?
Aquí también deben estudiarse los tipos impositivos, no solo para la fiscalidad canadiense sino también para la tributación del país de origen de la empresa, ya que cualquier ingreso distribuido puede estar sujeto a tributación según la legislación local. En la medida en que los beneficios no se reinviertan en una sucursal canadiense, Canadá somete las transferencias bancarias a un impuesto adicional del 25%, el Impuesto sobre beneficios de sucursales.
Contribuciones a la seguridad social
Los empleados que trabajen en Canadá y en su país de origen deberán estar sujetos a las contribuciones a la seguridad social de los dos países. Aquí también, las contribuciones totales pueden ser altas si se combinan las de ambos países.
Algunos acuerdos bilaterales prevén disposiciones específicas para los empleados asignados, lo que permite evitar una doble contribución a la seguridad social. Estos mecanismos varían de un país a otro y deben analizarse caso por caso.
Por último, en lo que respecta a los socios, sabiendo que su remuneración estará sujeta al impuesto sobre sociedades, impuesto sobre la transferencia de sucursales, dividendos y/o impuesto sobre la renta, es necesario un cálculo complejo para aprovechar al máximo el tratado fiscal.
Nuestro abogado fiscalista Xavier estará ahí para ayudarte a determinar cuál es la mejor opción para ti y tu negocio.
4 – ¿Cómo reclutar y obtener permisos de trabajo?
Canadá tiene leyes que regulan las relaciones empleador-empleado. Tendrás que familiarizarte con estas leyes y asegurarte de que tu negocio cumple con las normas locales. También tendrás que asegurarte de que tus colaboradores no canadienses puedan obtener los permisos de trabajo necesarios para trabajar en Canadá.
Derecho laboral canadiense
La legislación laboral canadiense te ayudará a redescubrir las alegrías del emprendimiento si estás acostumbrado a marcos legales más rígidos. Para quienes provienen de marcos jurídicos más rígidos, el derecho laboral canadiense ofrece una mayor flexibilidad contractual. Puedes contratar y cancelar el contrato como consideres oportuno.
Esto también es cierto en la otra dirección: los empleados «solo» te deben un preaviso de 2 semanas y, por tanto, se van tan rápido como llegaron si encuentran algo mejor en otro sitio. En resumen, la competencia es dura y mantener a un empleado es un circuito de obstáculos a menos que le pongas precio y condiciones muy favorables.
Como el derecho laboral es relativamente sencillo, el problema está en otro lugar. Se trata más de los hábitos y costumbres del país. Así que es «normal» aquí no venir a trabajar si has conseguido una cita médica. Así como el equilibrio entre vida laboral y personal es extremadamente importante, nadie dirá nada si un empleado antepone a su familia y no va a trabajar.
Nuestra experta en inclusión y gestión cultural de equipos te proporcionará el conocimiento necesario para gestionar a tu personal en Canadá. También podrá formar a tus responsables en las diferencias culturales y costumbres del país para una mejor gestión de tus equipos.
Permisos de trabajo
En Canadá, tú y tus equipos se consideran trabajadores extranjeros. Por ello, se requiere obtener un permiso de trabajo para poder realizar una actividad profesional remunerada. Sin embargo, existen excepciones en una lista de ocupaciones para las que no se requiere un permiso de trabajo. Esto es especialmente cierto para los visitantes de negocios.
Sin embargo, Canadá diferencia a los visitantes de negocios y los empresarios, que generalmente necesitan un permiso de trabajo. Así que tienes que asegurarte de no caer accidentalmente en la otra categoría.
De manera similar, si quieres traer a un trabajador altamente cualificado para trabajar por un corto periodo de tiempo, no necesitas un permiso de trabajo. Esto puede ser el caso de algunos de tus técnicos o expertos en un campo, a quienes envías para una misión específica.
En todos los demás casos, se requiere un permiso de trabajo. Los permisos de trabajo suelen emitirse a un empleador concreto, para un tipo de trabajo concreto que debe realizarse en un lugar y durante un periodo de tiempo concretos. A menos que el tipo de trabajo realizado en Canadá esté exento, un empleador que desee traer a un trabajador a Canadá debe primero obtener una Evaluación de Impacto en el Mercado Laboral (LMIA) favorable de Empleo y Desarrollo Social Canadá (ESDC).
Afortunadamente, obtener un LMIA no es obligatorio en todos los casos. La firma del CETA permite facilitar la movilidad de una determinada categoría de trabajadores al eximir a las empresas de solicitar un LMIA. Esto es especialmente cierto para empresarios, traslados temporales dentro del grupo, profesionales independientes y visitantes de negocios de corta duración.
¡Pero ten cuidado! En Canadá, el 26% de la población activa es inmigrante. También tendrás que asegurarte de que las personas locales que contrates tengan un permiso de trabajo válido para trabajar en tu empresa.
Nuestro departamento legal está a su disposición para estudiar con usted las necesidades de permiso de trabajo para usted y sus empleados.
5 – Comercio internacional entre Canadá y mercados extranjeros
Por último, es importante comprender las reglas del comercio internacional entre Canadá y los mercados extranjeros. Esto puede incluir aranceles, acuerdos de libre comercio y normas regulatorias. Trabajar con Zèbre Stratégie te ayuda a navegar por estas complejidades y facilitar las actividades de tu negocio.
Los acuerdos de libre comercio de Canadá, especialmente con la Unión Europea y ciertos países asiáticos, facilitan el comercio y reducen las tasas aduaneras, y ciertas normas y documentos deben cumplirse para beneficiarse de ellos.
Además, que las tasas aduaneras hayan desaparecido casi no significa que no se apliquen los estándares regulatorios. Por tanto, tus productos y servicios tendrán que cumplir con los estándares locales si quieren entrar en el mercado canadiense. Esto puede suponer un verdadero desafío para los productos alimentarios en lo que respecta a los documentos sanitarios y fitosanitarios.
En conclusión, iniciar un negocio en Canadá puede ser una oportunidad emocionante para desarrollar tu negocio. Sin embargo, si quieres evitar los riesgos y estar bien preparado, contar con el acompañamiento de especialistas en implantación internacional. Zèbre Stratégie puede ayudarte a navegar por estas complejidades y asegurarte de que tu empresa ha creado la estructura adecuada para triunfar en el mercado canadiense.
Ve más allá
Cada proyecto de creación de negocio en Canadá es único.
La elección de la estructura, el modelo de ubicación y el calendario depende en gran medida del mercado objetivo, el sector de actividad y los objetivos de desarrollo.
Zèbre Stratégie ayuda a las empresas extranjeras a estructurar y asegurar su establecimiento en Canadá, Europa y Corea, antes de cualquier decisión operativa.
Si estás considerando un proyecto o deseas validar tu enfoque, no dudes en contactarnos para un intercambio exploratorio.
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